Общество с ограниченной ответственностью "БМК логистик" ИНН:0326514989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12766977 ОКВЭД:51.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года226063
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года290393254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3932540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года516393323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3933230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года516393323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3933230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года516393323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3933230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года516393323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3933230
21103 Выручка за отчетный год496310773551
21104 Выручка за предыдущий год107735510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40446303160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63031600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год919447391
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4473910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год28800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год34900
22203 Управленческие расходы за отчетный год1500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год616447391
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год883910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61688391
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год883910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4931878
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12370313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год703130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БМК логистик"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БМК логистик"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БМК логистик"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123)/Стоимость активов (516) = 23.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БМК логистик"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (616)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4044+288+15) = 14.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БМК логистик"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (616)/Выручка (4963) = 12.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БМК логистик"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123)/Выручка (4963) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БМК логистик"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БМК логистик"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БМК логистик"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БМК логистик"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БМК логистик"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.238

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.51

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БМК логистик"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (12.41%), рентабельность компании (2.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БМК логистик"