Общество с ограниченной ответственностью "Водосток Сервис" ИНН:0326515365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12767971 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4989498910
11504 Основные средства на конец предыдущего года4989100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4989498910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4989100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24721613518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16135180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24721613518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16135180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74616602528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66025280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4354344210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3442100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года310731600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года316000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года310731600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года316000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74616602528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66025280
21103 Выручка за отчетный год8192100552467
21104 Выручка за предыдущий год1005524670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год741593473580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год934735800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год777708-1113
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год708-11130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год777708-1113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год708-11130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год777708-1113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год708-11130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год777708-1113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год708-11130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Водосток Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Водосток Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Водосток Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (777)/Стоимость активов (7461) = 10.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Водосток Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (777)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7415+0+0) = 10.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Водосток Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (777)/Выручка (8192) = 9.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Водосток Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (777)/Выручка (8192) = 9.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Водосток Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Водосток Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Водосток Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Водосток Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Водосток Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.401

Индекс Альтмана Z = 4.68

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Водосток Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (9.48%), рентабельность компании (9.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Водосток Сервис"