Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ ИНВЕСТ" ИНН:0326515615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12769237 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8937330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года733100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года894737162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7371620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года894737162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7371620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года893737162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7371620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года894737162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7371620
21103 Выручка за отчетный год225701212
21104 Выручка за предыдущий год7012120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4912660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год176575152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5751520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год176575152
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5751520
23503 Прочие расходы за отчетный год2000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год156575152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5751520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год156575152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5751520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ ИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ ИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ ИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (156)/Стоимость активов (894) = 17.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ ИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (176)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49+0+0) = 359.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ ИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (176)/Выручка (225) = 78.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ ИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (156)/Выручка (225) = 69.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ ИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 894

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ ИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 894

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ ИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ ИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ ИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 893

Индекс Альтмана Z = 945.94

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ ИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (894), коэффициент текущей ликвидности (894), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (78.22%), рентабельность компании (69.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ ИНВЕСТ"