ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТК РОСТ" ИНН:0326516094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12769912 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2360331
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117020563106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года205631060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53313713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года137130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193920694150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года206941500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193920694150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года206941500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года145200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3111462352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14623520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16286073581
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60735810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16286073798
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60737980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193920694150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года206941500
21103 Выручка за отчетный год63353691910135
21104 Выручка за предыдущий год36919101350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5882350659701
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3506597010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4531854434
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18544340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4531854434
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18544340
23503 Прочие расходы за отчетный год64396
23504 Прочие расходы за предыдущий год3960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3891815428
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18154280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8836386
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год363860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3011452342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14523420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год145200
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31179400
32008 Величина капитала на 31180400
33007 Величина капитала на 3130100
33008 Величина капитала на 3130100
36003 Чистые активы на 3130100
36004 Чистые активы на 31146200
41103 Поступления – всего за отчетный год6599900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6599900
41203 Платежи – всего за отчетный год6547900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5071000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год42500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год28600
41293 Прочие платежи за отчетный год1405800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год52000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период52000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТК РОСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТК РОСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТК РОСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (301)/Стоимость активов (1939) = 15.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТК РОСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (453)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5882+0+0) = 7.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТК РОСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (453)/Выручка (6335) = 7.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТК РОСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (301)/Выручка (6335) = 4.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТК РОСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТК РОСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТК РОСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТК РОСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТК РОСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.191

Индекс Альтмана Z = 3.106

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТК РОСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (7.15%), рентабельность компании (4.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТК РОСТ"