Общество с ограниченной ответственностью "Гостиница на Ботанической 38" ИНН:0326516270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12770513 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года122
12104 Запасы на конец предыдущего года210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1010
21103 Выручка за отчетный год183131
21104 Выручка за предыдущий год1310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3824
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год240
23503 Прочие расходы за отчетный год2712
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гостиница на Ботанической 38"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гостиница на Ботанической 38"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гостиница на Ботанической 38"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1011) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гостиница на Ботанической 38"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+145+0) = 26.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гостиница на Ботанической 38"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (183) = 20.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гостиница на Ботанической 38"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (183) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гостиница на Ботанической 38"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1011

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гостиница на Ботанической 38"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 999

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гостиница на Ботанической 38"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гостиница на Ботанической 38"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гостиница на Ботанической 38"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 6.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гостиница на Ботанической 38"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9), коэффициент быстрой ликвидности (999), коэффициент текущей ликвидности (1011), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (20.77%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гостиница на Ботанической 38"