ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЭНЕРГО" ИНН:0326518084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12776639 ОКВЭД:40.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года326447185500
11504 Основные средства на конец предыдущего года471855000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года326447185500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года471855000
12103 Запасы на конец отчетного года1371370
12104 Запасы на конец предыдущего года13700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137141409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1414090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года340148595909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года485959090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-146000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-76800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1450-75839
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-758390
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года344200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года344200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32658250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года140923525045
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года235250450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140956175870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года561758700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года340148595909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года485959090
21104 Выручка за предыдущий год2244040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год684996373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9963730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-684-77231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-772310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-684-77231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-772310
23503 Прочие расходы за отчетный год7190
23504 Прочие расходы за предыдущий год1920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-691-79133
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-791290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-691-79129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-791290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-69100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-79100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЭНЕРГО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЭНЕРГО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЭНЕРГО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-691)/Стоимость активов (3401) = -20.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЭНЕРГО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-684)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (684+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЭНЕРГО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-684)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЭНЕРГО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-691)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЭНЕРГО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЭНЕРГО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЭНЕРГО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЭНЕРГО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЭНЕРГО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.299

Индекс Альтмана Z = -4.793

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЭНЕРГО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-0.43), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЭНЕРГО"

Еще предприятия