Общество с ограниченной ответственностью "РУСИНТЕГРАЛ" ИНН:0326518976 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12779135 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10100
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года627310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года583110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года627310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73100
21104 Выручка за предыдущий год7000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6900
23503 Прочие расходы за отчетный год480
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РУСИНТЕГРАЛ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РУСИНТЕГРАЛ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РУСИНТЕГРАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (62) = -6.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РУСИНТЕГРАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РУСИНТЕГРАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РУСИНТЕГРАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РУСИНТЕГРАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РУСИНТЕГРАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РУСИНТЕГРАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РУСИНТЕГРАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РУСИНТЕГРАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.5

Индекс Альтмана Z = 20.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РУСИНТЕГРАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.75), коэффициент быстрой ликвидности (13), коэффициент текущей ликвидности (15.5), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РУСИНТЕГРАЛ"