ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТРЕСТ" ИНН:0326519063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12779313 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года362227220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3622273210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2732100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3622273210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2732100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года331700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года243900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3327244910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2449100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2952830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2952830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3622273210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2732100
21103 Выручка за отчетный год39741251060
21104 Выручка за предыдущий год2510600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36424226670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2266700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год331724390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год243900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год331724390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год243900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год331724390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год243900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год331724390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год243900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год331700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год243900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТРЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТРЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТРЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3317)/Стоимость активов (3622) = 91.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТРЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36424+0+0) = 9.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТРЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3317)/Выручка (39741) = 8.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТРЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3317)/Выручка (39741) = 8.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТРЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТРЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТРЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТРЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТРЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.916

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.916

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.278

Индекс Альтмана Z = 27.012

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТРЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.28), коэффициент быстрой ликвидности (12.28), коэффициент текущей ликвидности (12.28), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (8.35%), рентабельность компании (8.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТРЕСТ"