ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЭЛТЕК" ИНН:0326521263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12785851 ОКВЭД:45.25.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14420
12104 Запасы на конец предыдущего года4950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2268495
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8141062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45241557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45231557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2441495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4950
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3610
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17211062
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17211062
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45231557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15570
21103 Выручка за отчетный год90271
21104 Выручка за предыдущий год10
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13951
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13951
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10
23403 Прочие доходы за отчетный год30
23503 Прочие расходы за отчетный год9190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4791
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3831
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЭЛТЕК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЭЛТЕК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЭЛТЕК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (383)/Стоимость активов (4523) = 8.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЭЛТЕК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7632+0+0) = 18.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЭЛТЕК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1395)/Выручка (9027) = 15.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЭЛТЕК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (383)/Выручка (9027) = 4.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЭЛТЕК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЭЛТЕК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЭЛТЕК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЭЛТЕК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЭЛТЕК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.62

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.172

Индекс Альтмана Z = 6.287

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЭЛТЕК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.79), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (15.45%), рентабельность компании (4.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЭЛТЕК"

Еще предприятия