ООО "БУРГРАЖДАНСТРОЙ" ИНН:0326523359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14980634 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26090
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1935480
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2542920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4504490
12103 Запасы на конец отчетного года3494643584
12104 Запасы на конец предыдущего года435840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5102784327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года843270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года937879
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86066135790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1357900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года536515135790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1357900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1717363002
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30020
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3647690
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1327780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5365053002
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1357800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года536515135790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1357900
21104 Выручка за предыдущий год24890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9990

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (536515) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия