ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТЕЙНЕРТРАНС" ИНН:0326524578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23325801 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2412215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22050
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7670
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13382340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13382340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года115440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11181869
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12332309
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13382340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23400
21103 Выручка за отчетный год147084145
21104 Выручка за предыдущий год41450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14708254
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год146760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год38580
22203 Управленческие расходы за отчетный год1400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-108254
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2540
23403 Прочие доходы за отчетный год2030
23503 Прочие расходы за отчетный год2232
23504 Прочие расходы за предыдущий год2320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7522
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТЕЙНЕРТРАНС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТЕЙНЕРТРАНС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТЕЙНЕРТРАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (1338) = 5.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТЕЙНЕРТРАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+14676+140) = -0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТЕЙНЕРТРАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-108)/Выручка (14708) = -0.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТЕЙНЕРТРАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (14708) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТЕЙНЕРТРАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТЕЙНЕРТРАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТЕЙНЕРТРАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТЕЙНЕРТРАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТЕЙНЕРТРАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.085

Индекс Альтмана Z = 1.818

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.818<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТЕЙНЕРТРАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-0.73%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТЕЙНЕРТРАНС"