Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр РАХАТ" ИНН:0401003249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56035329 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5960369836903506
11504 Основные средства на конец предыдущего года3698369035063690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5960369836900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3698369035060
12104 Запасы на конец предыдущего года1000010000100000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1000010000100000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5960136981369013506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1369813690135063690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3698000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3698000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года115000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3813369836903506
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3698369035063690
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2147100001000010000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1000010000100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года214710000100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000010000100000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5960136981369013506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1369813690135063690
21103 Выручка за отчетный год5864315637563500
21104 Выручка за предыдущий год3677375635002130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5690309637163460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3610371634602117
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17460400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6740400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17460400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6740400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17460400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6740400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год59523636
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52363621
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1544-8
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год115000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр РАХАТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр РАХАТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр РАХАТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (115)/Стоимость активов (5960) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр РАХАТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5690+0+0) = 3.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр РАХАТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (174)/Выручка (5864) = 2.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр РАХАТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (115)/Выручка (5864) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр РАХАТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр РАХАТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр РАХАТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр РАХАТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр РАХАТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.776

Индекс Альтмана Z = 2.122

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.122<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр РАХАТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (2.97%), рентабельность компании (1.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр РАХАТ"