Общество с ограниченной ответственностью "Алтын-Туу" ИНН:0402000547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16248179 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года182153221
11504 Основные средства на конец предыдущего года1532210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182153221
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1532210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49442365
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года423650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2349
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года496426114
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4261140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года678579335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5793350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года664543293
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5432930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143616
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143642
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года678579335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5793350
21103 Выручка за отчетный год257826361845
21104 Выручка за предыдущий год263618450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240623101747
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год231017470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17232698
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год326980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17232698
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год326980
23503 Прочие расходы за отчетный год211810
23504 Прочие расходы за предыдущий год18100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15130888
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год308880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год305819
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12125069
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год250690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алтын-Туу"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алтын-Туу"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алтын-Туу"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121)/Стоимость активов (678) = 17.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алтын-Туу"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2406+0+0) = 7.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алтын-Туу"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (172)/Выручка (2578) = 6.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алтын-Туу"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121)/Выручка (2578) = 4.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алтын-Туу"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алтын-Туу"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алтын-Туу"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алтын-Туу"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алтын-Туу"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.711

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 47.429

Индекс Альтмана Z = 56.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алтын-Туу"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (35.43), коэффициент текущей ликвидности (35.43), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (6.67%), рентабельность компании (4.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алтын-Туу"