Общество с ограниченной ответственностью "Торгюн" ИНН:0403003903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49572908 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3676189923461784
11504 Основные средства на конец предыдущего года1899234617841816
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3676189923460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1899234617840
12103 Запасы на конец отчетного года689181816672034
12104 Запасы на конец предыдущего года1818166720341171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года689181816700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1818167020420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4365371740163826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3717401638262991
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1207120714280
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1207142819900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1719155113460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года155113467700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3326315831743160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3158317431602969
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3205467250
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года54672500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3205467250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года54672500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71913117666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1311766622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года719131170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131176660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4365371740163826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3717401638262991
21103 Выручка за отчетный год22759501840112
21104 Выручка за предыдущий год9501840112113
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21419261454148
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9261454148194
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134243860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24386-360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134243860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24386-360
23403 Прочие доходы за отчетный год174233231588
23404 Прочие доходы за предыдущий год233231588624
23504 Прочие расходы за предыдущий год3937349218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3082185800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2185802030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1290412
24603 Прочее за отчетный год-111300
24604 Прочее за предыдущий год-134120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год168205576191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год205576191309
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1682055760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2055761910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торгюн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торгюн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торгюн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (168)/Стоимость активов (4365) = 3.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торгюн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2141+0+0) = 6.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торгюн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (134)/Выручка (2275) = 5.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торгюн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (168)/Выручка (2275) = 7.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торгюн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгюн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгюн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгюн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торгюн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.201

Индекс Альтмана Z = 3.916

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торгюн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (5.89%), рентабельность компании (7.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торгюн"