Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс" ИНН:0403005026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77109032 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2002002000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2002002000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2002002000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2002002000
12103 Запасы на конец отчетного года261237322298
12104 Запасы на конец предыдущего года237322298301
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2815823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1582321
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2892523300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2523303210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года489452530521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года452530521522
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года731111310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1111311180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года273311331318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года311331318371
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года216141199203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141199203152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2161411990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1411992030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года489452530521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года452530521522
21103 Выручка за отчетный год415922316177536
21104 Выручка за предыдущий год22316177536530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год394420636020510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20636020495481
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2151681570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год168157410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1831681570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168157260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1831681570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168157260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18316815726
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1681572649
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1831681570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год168157260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (183)/Стоимость активов (489) = 37.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3944+32+0) = 4.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (183)/Выручка (4159) = 4.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (183)/Выручка (4159) = 4.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.374

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.374

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.264

Индекс Альтмана Z = 6.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (4.4%), рентабельность компании (4.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"