Общество с ограниченной ответственностью "Строитель" ИНН:0403006083 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66664664 ОКВЭД:01.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года15100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года119312676930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126769300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года932751300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27513000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128615578240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155782400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1286155782410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15578241010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3364992950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49929500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34650930510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5093051010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94010485190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104851900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94010485190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104851900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1286155782410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15578241010
21103 Выручка за отчетный год5083539029401054
21104 Выручка за предыдущий год539029401054489
21203 Себестоимость продаж за отчетный год508351912635971
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51912635971432
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год199305830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год199305830
23403 Прочие доходы за отчетный год3471105090
23404 Прочие доходы за предыдущий год11050900
23503 Прочие расходы за отчетный год5101055190
23504 Прочие расходы за предыдущий год10551900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1632042950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год204295830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1468300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1635821283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год582128357
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-163582120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58212830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-163)/Стоимость активов (1286) = -12.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5083+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (5083) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-163)/Выручка (5083) = -3.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.368

Индекс Альтмана Z = 0.884

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-3.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строитель"