Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Альфа" ИНН:0404000172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24265832 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4402346826212984
11504 Основные средства на конец предыдущего года3468262129843539
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4402346826210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3468262129840
12103 Запасы на конец отчетного года2042183518521332
12104 Запасы на конец предыдущего года1835185213321142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15723200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года676159387406
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15938740688
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2718215124710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2151247117380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7120561950924722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5619509247224769
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50005000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года169016916900
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1690169016900
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3330
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4927342628990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3426289923600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7120561950924553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5619509245534421
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7120561950924722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5619509247224769
21103 Выручка за отчетный год7259518227532363
21104 Выручка за предыдущий год5182275323632064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5927484925602214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4849256022141707
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13323331930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3331931490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13323331930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3331931490
23303 Проценты к уплате за отчетный год770010
23403 Прочие доходы за отчетный год343228367215
23404 Прочие доходы за предыдущий год228367215600
23503 Прочие расходы за отчетный год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15975615600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5615603540
24603 Прочее за отчетный год9634210
24604 Прочее за предыдущий год3421210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1501527539354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год527539333859
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15015275390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5275393330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Альфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Альфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Альфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1501)/Стоимость активов (7120) = 21.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Альфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5927+0+0) = 22.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Альфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1332)/Выручка (7259) = 18.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Альфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1501)/Выручка (7259) = 20.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Альфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Альфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Альфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Альфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Альфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.849

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Альфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (18.35%), рентабельность компании (20.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Альфа"