Общество с ограниченной ответственностью "Шашикман-АгроХимСервис" ИНН:0404002300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24266168 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190519182032
11504 Основные средства на конец предыдущего года191820322138
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190519182032
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года191820322138
12103 Запасы на конец отчетного года182016501744
12104 Запасы на конец предыдущего года144517441812
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года461572323
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5723230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года680511308
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года716308130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года296127332375
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года273323751942
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года486646514407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года465144074080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года182182182
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года182182182
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года563563563
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года563563563
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года412139063662
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года390636623335
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года486646514407
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года465144074080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года486646514407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года465144074080
21103 Выручка за отчетный год71122452
21104 Выручка за предыдущий год1181381693
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61115246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1109321478
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100726
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год726215
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100726
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год726215
23403 Прочие доходы за отчетный год115172326
23404 Прочие доходы за предыдущий год172326694
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год215244327
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год244327909
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год215244327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год244327909
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год215244327
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год244327909

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Шашикман-АгроХимСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Шашикман-АгроХимСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Шашикман-АгроХимСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (215)/Стоимость активов (4866) = 4.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Шашикман-АгроХимСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (611+0+0) = 16.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Шашикман-АгроХимСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (711) = 14.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Шашикман-АгроХимСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (215)/Выручка (711) = 30.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Шашикман-АгроХимСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шашикман-АгроХимСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шашикман-АгроХимСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шашикман-АгроХимСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Шашикман-АгроХимСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.584

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Шашикман-АгроХимСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.06%), рентабельность компании (30.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Шашикман-АгроХимСервис"