Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-ЧагТур-Кок-Бору" ИНН:0404006294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49595750 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1097121411400
11504 Основные средства на конец предыдущего года1214114012340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1097121411400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1214114012340
12104 Запасы на конец предыдущего года21387370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12911740865350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1740865350298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49168207887
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16820788791
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1912121313100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2437312623532544
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3126235325441312
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4134134130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года202715999660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15999665430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20221389966551
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3517831311510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года35178313110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2600251
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4111013181267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10131812670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7531812670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2437312623532544
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3126235325441312
21103 Выручка за отчетный год2854478952614481
21104 Выручка за предыдущий год4789526144815099
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2546282146064675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2821460646754764
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1968655-1940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1968655-1940
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год111000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1112740
23503 Прочие расходы за отчетный год36329276139
23504 Прочие расходы за предыдущий год29276139335
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1787581-2590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год850159271
24604 Прочее за предыдущий год105000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1401682422-530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1682422-530-310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1682422-5300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-ЧагТур-Кок-Бору"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-ЧагТур-Кок-Бору"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-ЧагТур-Кок-Бору"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-140)/Стоимость активов (2437) = -5.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-ЧагТур-Кок-Бору"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2546+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-ЧагТур-Кок-Бору"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (2854) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-ЧагТур-Кок-Бору"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-140)/Выручка (2854) = -4.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-ЧагТур-Кок-Бору"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-ЧагТур-Кок-Бору"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-ЧагТур-Кок-Бору"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-ЧагТур-Кок-Бору"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-ЧагТур-Кок-Бору"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1.856

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.856<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-ЧагТур-Кок-Бору"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-4.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-ЧагТур-Кок-Бору"