Общество с ограниченной ответственностью "Натали" ИНН:0404008478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37420808 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50505050
11504 Основные средства на конец предыдущего года50505050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5050500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5050500
12103 Запасы на конец отчетного года101120198318
12104 Запасы на конец предыдущего года12019813390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1011201980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1201981330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151170248368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170248183140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1011201980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1201981330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151170248368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170248183140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151170248368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170248183140
21103 Выручка за отчетный год336524856444
21104 Выручка за предыдущий год52485644486
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235404658311
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40465831165
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1011201980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1201981330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1011201980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1201981330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1011201980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1201981330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101120198133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12019813321
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1011201980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1201981330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Натали"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Натали"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Натали"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (151) = 66.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Натали"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (235+0+0) = 42.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Натали"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (336) = 30.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Натали"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (336) = 30.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Натали"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Натали"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Натали"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Натали"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Натали"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.669

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.669

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.215

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Натали"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (30.06%), рентабельность компании (30.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Натали"