Общество с ограниченной ответственностью "Аргымак" ИНН:0404008573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37428313 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года170
12104 Запасы на конец предыдущего года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-31-3-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года700
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года700
21103 Выручка за отчетный год52280
21104 Выручка за предыдущий год2800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-129-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9-100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-129-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9-100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-287-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-287-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аргымак"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аргымак"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аргымак"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28)/Стоимость активов (1) = -2800 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аргымак"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64+0+0) = -18.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аргымак"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12)/Выручка (52) = -23.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аргымак"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28)/Выручка (52) = -53.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аргымак"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аргымак"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аргымак"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аргымак"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аргымак"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.955

Индекс Альтмана Z = -166.363

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аргымак"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-21), рентабельность продукции (-23.08%), рентабельность компании (-53.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аргымак"