Общество с ограниченной ответственностью "Турлу" ИНН:0404008686 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24270856 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года353832662994
11504 Основные средства на конец предыдущего года326629943055
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года353833423070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года326630703131
12103 Запасы на конец отчетного года1030984976
12104 Запасы на конец предыдущего года984976968
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года395179175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года179175100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150111631151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123911511068
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года503945054221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года450542214199
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года503945054221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года450542214027
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года503945054221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года450542214199
21103 Выручка за отчетный год474529081372
21104 Выручка за предыдущий год290813721220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год410520521300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20521300966
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64085672
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85672254
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64085672
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85672254
23403 Прочие доходы за отчетный год216141224
23404 Прочие доходы за предыдущий год141224136
23503 Прочие расходы за отчетный год28848986
23504 Прочие расходы за предыдущий год4898623
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год568508210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год508210367
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год534478194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год478194349

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Турлу"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Турлу"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Турлу"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (534)/Стоимость активов (5039) = 10.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Турлу"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (640)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4105+0+0) = 15.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Турлу"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (640)/Выручка (4745) = 13.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Турлу"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (534)/Выручка (4745) = 11.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Турлу"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Турлу"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Турлу"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Турлу"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Турлу"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.298

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 6.21

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Турлу"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.49%), рентабельность компании (11.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Турлу"