ООО "СТРОЙКОМАЛТАЙ" ИНН:0404008735 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37428939 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года226503625
11504 Основные средства на конец предыдущего года324000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1660727290
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года272900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1887259693625
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года596936250
12103 Запасы на конец отчетного года377253187
12104 Запасы на конец предыдущего года2531870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14388722669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года87226690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8824625
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года269711712881
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117128810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2156971406506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года714065060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1976064835680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года648356800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1977064935690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года649356900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3007650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179934751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года347510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1799647816
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6478160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2156971406506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года714065060
21103 Выручка за отчетный год519475601320456
21104 Выручка за предыдущий год56013204560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193465303813852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53038138520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3260129756604
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год297566040
22203 Управленческие расходы за отчетный год1698600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1561529756604
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год297566040
23403 Прочие доходы за отчетный год53300
23503 Прочие расходы за отчетный год287121720
23504 Прочие расходы за предыдущий год217200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год132778036604
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80366040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год132778035680
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80356800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год132778035680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год80356800

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13277)/Стоимость активов (21569) = 61.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19346+0+16986) = 42.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15615)/Выручка (51947) = 30.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13277)/Выручка (51947) = 25.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.616

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.616

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.989

Индекс Альтмана Z = 17.962

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (10.52), коэффициент текущей ликвидности (10.73), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (30.06%), рентабельность компании (25.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники

Еще предприятия