Общество с ограниченной ответственностью "ТРАКТ" ИНН:0404008742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14345919 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года22735700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года239124850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107571128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75711280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1064214183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года542141830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1064214183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года642141830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1043013299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года430132990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21208840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21208840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1064214183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года642141830
21104 Выручка за предыдущий год50807449250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49755415680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105233570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105233570
23404 Прочие доходы за предыдущий год4814520
23504 Прочие расходы за предыдущий год126560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140737530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4064630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100132900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТРАКТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТРАКТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТРАКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТРАКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТРАКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТРАКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТРАКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТРАКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТРАКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТРАКТ"