Общество с ограниченной ответственностью "Русь" ИНН:0406000996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16249828 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4669693166066358
11504 Основные средства на конец предыдущего года6931660663584577
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4669693166060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6931660663580
12103 Запасы на конец отчетного года24111170341547412987
12104 Запасы на конец предыдущего года17034154741298714387
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1851673828553
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2929290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1757164851632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71648516321644
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2428617964176610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1796417661154760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28955248952426721834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24895242672183421161
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1011011010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1011011010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3449344934490
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3449344934490
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1201201200
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1201201200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2401121225204100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2122520410181640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27681248952408021834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24895240802183421047
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1274000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127401870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28955248952426721834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24895242672183421161
21103 Выручка за отчетный год1124610307781611368
21104 Выручка за предыдущий год103077816113686447
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106759471689510971
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94716895109714769
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5718369210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8369213970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5718369210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8369213970
23403 Прочие доходы за отчетный год4271241126841769
23404 Прочие доходы за предыдущий год2411268417692238
23503 Прочие расходы за отчетный год2043243213591379
23504 Прочие расходы за предыдущий год243213591379451
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год279981522460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81522467870
24603 Прочее за отчетный год-13000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27868152246787
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81522467873465
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год278681522460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81522467870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2786)/Стоимость активов (28955) = 9.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10675+0+0) = 5.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (571)/Выручка (11246) = 5.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2786)/Выручка (11246) = 24.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.839

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.728

Индекс Альтмана Z = 29.283

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (19.06), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (5.08%), рентабельность компании (24.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Русь"