ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАГАРКА" ИНН:0406003098 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41019365 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2665481747125711
11504 Основные средства на конец предыдущего года4817471257116875
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года16383519851980
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5198519850870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190481001599100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100159910107980
12103 Запасы на конец отчетного года2661137841485412670
12104 Запасы на конец предыдущего года13784148541267013177
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года815384359295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года384359295307
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12336031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года360319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года359914204152130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1420415213129960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22647242192512323794
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24219251232379425176
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1453145314530
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1453145314530
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2019320192201780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2019220178199600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21646216452163121413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21645216312141321495
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4725947460
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года594746017
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4725947460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года59474600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года990205016771846
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года529990696704
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года990696704956
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года529198027460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1980274623810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22647242192512323794
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24219251232379425176
21103 Выручка за отчетный год11096268227956289
21104 Выручка за предыдущий год2682279562894348
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9540302225354548
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3022253545482650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1556-3402600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-34026017410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1556-3402600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-34026017410
23303 Проценты к уплате за отчетный год73309279391
23304 Проценты к уплате за предыдущий год309279391540
23403 Прочие доходы за отчетный год71846775635
23404 Прочие доходы за предыдущий год8467756351771
23503 Прочие расходы за отчетный год15531835382067
23504 Прочие расходы за предыдущий год18353820671024
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1142180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14218-820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114218-82
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14218-821905
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1142180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14218-820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАГАРКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАГАРКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАГАРКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (22647) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАГАРКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9540+0+0) = 16.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАГАРКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1556)/Выручка (11096) = 14.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАГАРКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (11096) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАГАРКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАГАРКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАГАРКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАГАРКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАГАРКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.624

Индекс Альтмана Z = 23.597

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАГАРКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (6.8), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (14.02%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАГАРКА"

Еще предприятия