Общество с ограниченной ответственностью "БЕЛЫЙ КРЕЧЕТ" ИНН:0406004535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77101088 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26313429
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31342926
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2631340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3134290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36414439
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41443936
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2631330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3133290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36414339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41433936
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36414439
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41443936
21103 Выручка за отчетный год76715044
21104 Выручка за предыдущий год71504435
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50401715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4017159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2631330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3133290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2631330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3133290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2631330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3133290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26313329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31332926
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2631330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3133290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БЕЛЫЙ КРЕЧЕТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БЕЛЫЙ КРЕЧЕТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БЕЛЫЙ КРЕЧЕТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (36) = 72.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БЕЛЫЙ КРЕЧЕТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50+0+0) = 52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БЕЛЫЙ КРЕЧЕТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (76) = 34.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БЕЛЫЙ КРЕЧЕТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (76) = 34.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БЕЛЫЙ КРЕЧЕТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БЕЛЫЙ КРЕЧЕТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БЕЛЫЙ КРЕЧЕТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БЕЛЫЙ КРЕЧЕТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БЕЛЫЙ КРЕЧЕТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.722

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.722

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.722

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 15.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БЕЛЫЙ КРЕЧЕТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (34.21%), рентабельность компании (34.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БЕЛЫЙ КРЕЧЕТ"