Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь" ИНН:0406004743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77108179 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года90519842036
12104 Запасы на конец предыдущего года19841525824
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90519860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года198615700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90519862039
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19861570834
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1201200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1201200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5649760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9766500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7341146665
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1146820681
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1017501311
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года750665120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года709063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года908533
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1718400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8407500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90519862039
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19861570834
21103 Выручка за отчетный год675643183663
21104 Выручка за предыдущий год431842104703
21203 Себестоимость продаж за отчетный год545629452857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294528683746
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год130013730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137313420
22203 Управленческие расходы за отчетный год7366850
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6856920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5646880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6886500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5646880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6886500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год564688806
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год688650957
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5646880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6886500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (564)/Стоимость активов (905) = 62.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5456+0+736) = 9.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (564)/Выручка (6756) = 8.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (564)/Выручка (6756) = 8.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.623

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.623

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.292

Индекс Альтмана Z = 16.779

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (5.29), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (8.35%), рентабельность компании (8.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сибирь"