ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧОЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО" ИНН:0407001978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37424628 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61292010041284
11504 Основные средства на конец предыдущего года920100412850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61292010040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года920100112850
12103 Запасы на конец отчетного года7974356215
12104 Запасы на конец предыдущего года43562150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8142628027172140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6280245215800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года33412100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2125250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года195663974
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6618740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12475641028110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6410255118940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13087733038153714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7330355531790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2613130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года814126898130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20978136620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81672702826652
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21108266750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2419831026152
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года98310261520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4623358915292610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4181126920520
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года56564340
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года564343000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4920462829890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5220272925040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13087733038153714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7330355531790
21103 Выручка за отчетный год534634148557102662
21104 Выручка за предыдущий год41485571026650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год461523959853292014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39598532919790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год731118873810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18873816860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год731118873810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18873816860
23403 Прочие доходы за отчетный год383904830
23404 Прочие доходы за предыдущий год39048300
23503 Прочие расходы за отчетный год235183309
23504 Прочие расходы за предыдущий год1833090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год711420948340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20948346770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71142094811639
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20948116620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год711420948110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20948116620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧОЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧОЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧОЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7114)/Стоимость активов (13087) = 54.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧОЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46152+0+0) = 15.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧОЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7311)/Выручка (53463) = 13.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧОЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7114)/Выручка (53463) = 13.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧОЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧОЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧОЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧОЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧОЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.544

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.544

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.66

Индекс Альтмана Z = 11.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧОЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (13.67%), рентабельность компании (13.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧОЙСКОЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"