Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТОК" ИНН:0407005443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49584780 ОКВЭД:55.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года195202208
11504 Основные средства на конец предыдущего года2022080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года195202208
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2022080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94642
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204248250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2482500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года372419
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года473429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34290
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157147221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1472210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157214221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2142210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204248250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2482500
21103 Выручка за отчетный год334229205
21104 Выручка за предыдущий год2292050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год311217180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2171800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231225
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год231225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год231225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1076
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13519
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТОК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТОК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТОК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (204) = 6.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТОК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (311+0+0) = 7.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТОК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (334) = 6.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТОК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (334) = 3.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТОК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТОК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТОК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТОК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТОК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.299

Индекс Альтмана Z = -3.474

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТОК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (6.89%), рентабельность компании (3.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТОК"