Общество с ограниченной ответственностью "Карагай" ИНН:0407007507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97480780 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2412410
11504 Основные средства на конец предыдущего года2412410
12103 Запасы на конец отчетного года8081763601
12104 Запасы на конец предыдущего года17636011862
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11925582044
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5583022981
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13940146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40146419
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года238029633910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года296339103503
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года213926381295
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года182502638
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5558241272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82412722198
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года238029633910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года296339103503
21103 Выручка за отчетный год138091639812619
21104 Выручка за предыдущий год163981261922999
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133681563811202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год156381108622215
23403 Прочие доходы за отчетный год8700
23503 Прочие расходы за отчетный год6151462249
23504 Прочие расходы за предыдущий год146291269
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17100
24604 Прочее за предыдущий год1671230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-258-8691168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8691319515

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Карагай"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Карагай"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Карагай"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-258)/Стоимость активов (2380) = -10.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Карагай"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13368+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Карагай"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (13809) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Карагай"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-258)/Выручка (13809) = -1.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Карагай"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карагай"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карагай"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карагай"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Карагай"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.233

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1.269

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.269<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Карагай"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Карагай"