ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ЗОЛОТОЕ ОЗЕРО" ИНН:0407008099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89425376 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9211087
11504 Основные средства на конец предыдущего года11087813
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года555
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года55395
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9711592
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года115921208
12103 Запасы на конец отчетного года17076
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160532967025417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года160232541718687
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1211030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1030927
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1688700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1364700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года330782977325493
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года297732549319647
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года331752988825585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298882558520855
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2313300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1952000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года231831957016139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195701613912039
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года751073807387
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года738073877250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года383282240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года282240252
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года209926561819
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года265618191314
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9992103189446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1031894468816
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года331752988825585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года298882558520855
21103 Выручка за отчетный год121911076716500
21104 Выручка за предыдущий год10767165000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8165786411708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7864117080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год402629034792
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год290347920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год402629034792
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год290347920
23403 Прочие доходы за отчетный год111466726
23404 Прочие доходы за предыдущий год14667260
23503 Прочие расходы за отчетный год2817981197
23504 Прочие расходы за предыдущий год81311970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год375635714321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год355643210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год143140221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1252210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год361334314100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год343141000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год361300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год343100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ЗОЛОТОЕ ОЗЕРО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ЗОЛОТОЕ ОЗЕРО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ЗОЛОТОЕ ОЗЕРО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3613)/Стоимость активов (33175) = 10.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ЗОЛОТОЕ ОЗЕРО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4026)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8165+0+0) = 49.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ЗОЛОТОЕ ОЗЕРО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4026)/Выручка (12191) = 33.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ЗОЛОТОЕ ОЗЕРО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3613)/Выручка (12191) = 29.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ЗОЛОТОЕ ОЗЕРО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ЗОЛОТОЕ ОЗЕРО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ЗОЛОТОЕ ОЗЕРО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ЗОЛОТОЕ ОЗЕРО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ЗОЛОТОЕ ОЗЕРО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.32

Индекс Альтмана Z = 10.019

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ЗОЛОТОЕ ОЗЕРО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (3.31), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (33.02%), рентабельность компании (29.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ЗОЛОТОЕ ОЗЕРО"