Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-Энерго" ИНН:0408010414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71549959 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2616338847345621
11504 Основные средства на конец предыдущего года3388473456214025
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года589000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3205338847340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3388056210
12103 Запасы на конец отчетного года6341428350712232
12104 Запасы на конец предыдущего года4283507122321965
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года810057129455953
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113494559536903
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года368829562049709
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года295620497092499
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181291295180650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8373088940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21334163391279914515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11761127991451515392
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года18000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года195921633900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11761000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19610163391241112489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11761124111248914323
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172403881766
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172403880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21334163391279914515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11761127991451515392
21103 Выручка за отчетный год38518273681561612173
21104 Выручка за предыдущий год27368156161217321614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10216273681461513280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27368146151328016869
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28302010010
22203 Управленческие расходы за отчетный год14996000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13306010010
23403 Прочие доходы за отчетный год6356614519241110
23404 Прочие доходы за предыдущий год6145192411102132
23503 Прочие расходы за отчетный год7017219261243
23504 Прочие расходы за предыдущий год172192612432252
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1959259739990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59730-12400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год195925973639-1627
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5973639-16273969
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19592597300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год597363900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-Энерго"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-Энерго"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-Энерго"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19592)/Стоимость активов (21334) = 91.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-Энерго"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13306)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10216+0+14996) = 52.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-Энерго"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13306)/Выручка (38518) = 34.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-Энерго"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19592)/Выручка (38518) = 50.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-Энерго"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-Энерго"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-Энерго"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-Энерго"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-Энерго"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.918

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.918

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.375

Индекс Альтмана Z = 26.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-Энерго"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.14), коэффициент быстрой ликвидности (6.84), коэффициент текущей ликвидности (10.52), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (34.54%), рентабельность компании (50.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-Энерго"