Общество с ограниченной ответственностью "Золотая Катунь" ИНН:0408015204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77105910 ОКВЭД:55.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8383833513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8383831103
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3430343034300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3430343034300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3513351335130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3513351335130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35133513742942675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35137429742940407
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3333330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3333330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года838383-10241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8383831336
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3386338639603386
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3386396039160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4444338649530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года443386343039071
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3430343073460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3430734673460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35133513742942675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35137429742940407

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Золотая Катунь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Золотая Катунь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Золотая Катунь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3513) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Золотая Катунь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Золотая Катунь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Золотая Катунь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Золотая Катунь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Золотая Катунь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Золотая Катунь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Золотая Катунь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Золотая Катунь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 6.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Золотая Катунь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Золотая Катунь"