Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс" ИНН:0408015966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77107702 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года125422343472
12104 Запасы на конец предыдущего года422343472334
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37532
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2634253500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4253504770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263425350477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года425350477385
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2132122100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2122101890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года263262260239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262260239383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163902382
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163902380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263425350477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года425350477385
21103 Выручка за отчетный год2978281242632984
21104 Выручка за предыдущий год2812426329842764
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2462236936303128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2369363026112722
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5164436330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4436333730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5154416120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4416125170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год221-1440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221-1440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1221-144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221-14442
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год221-1440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (263) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2462+515+0) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (2978) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (2978) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.75

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.03%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"