ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НА ШУМАХ" ИНН:0408015998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77107949 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6082650261826607
11504 Основные средства на конец предыдущего года6502618266071747
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6082650261820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6502618266070
12103 Запасы на конец отчетного года4399246415837173
12104 Запасы на конец предыдущего года24641583717310792
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5648761975293182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года761975293182265
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года343558328407
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55832840746
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103901064194400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106419440107620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16472171431562217369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17143156221736912850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5103299751660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2997516651200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5153304752165170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3047521651702832
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года67129007874211316
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года90078742113169353
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6712900787420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года90078742113160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000100000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года360740171664883
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40171664883665
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года72000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4607508916640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года508916648830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16472171431562217369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17143156221736912850
21103 Выручка за отчетный год14233122961393515369
21104 Выручка за предыдущий год12296139351536917055
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2652132112659143
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13211265135711249
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1158110975126700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1097512670140120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2875346656520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3466565277860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8706750970180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7509701862260
23303 Проценты к уплате за отчетный год178616261527865
23304 Проценты к уплате за предыдущий год162615278650
23403 Прочие доходы за отчетный год176204140222
23404 Прочие доходы за предыдущий год2041402220
23503 Прочие расходы за отчетный год199312641098393
23504 Прочие расходы за предыдущий год126410983930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5103482345330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4823453351900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5103482345335120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4823453351205806
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5103482345330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4823453351200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НА ШУМАХ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НА ШУМАХ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НА ШУМАХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5103)/Стоимость активов (16472) = 30.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НА ШУМАХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8706)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2652+2875+0) = 157.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НА ШУМАХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8706)/Выручка (14233) = 61.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НА ШУМАХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5103)/Выручка (14233) = 35.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НА ШУМАХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НА ШУМАХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НА ШУМАХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НА ШУМАХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НА ШУМАХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.412

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.455

Индекс Альтмана Z = 6.274

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НА ШУМАХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (61.17%), рентабельность компании (35.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НА ШУМАХ"