ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0409910023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77105749 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14810114820373533197022
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14820373533196723158873
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года966379643700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года96437000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13019237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30192374
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21605100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года102030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года266346244671735520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года244671735621972590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года266346244671285275408982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года244671285275408982370988
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9694420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9442290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1061045239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104523918
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года246503224841270830336611
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года224841270830336611370928
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2465032248412708300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2248412708303372460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19737197261439371697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19726143937169742
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года197370143930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1972614393716970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года266346244671285275408982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года244671286275408982370988
22203 Управленческие расходы за отчетный год394810
22204 Управленческие расходы за предыдущий год94812330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-394-810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-94816980
23203 Проценты к получению за отчетный год233707256110
23204 Проценты к получению за предыдущий год370725611366960
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3216254943710344228
23404 Прочие доходы за предыдущий год208063644409
23503 Прочие расходы за отчетный год1754118901
23504 Прочие расходы за предыдущий год5411890114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год365180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6518260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1135640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год135551
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25213-614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5213-614201
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год252130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5213-6140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (266346) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.075

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.5), коэффициент текущей ликвидности (8.6), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙСКАЯ ГОРНОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ"