Общество с ограниченной ответственностью "Эдиган" ИНН:0410000244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00593885 ОКВЭД:01.25.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года10066010
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года60112040
11503 Основные средства на конец отчетного года173117311204
11504 Основные средства на конец предыдущего года173117311671
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года273723322935
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года233229353402
12103 Запасы на конец отчетного года85611081215
12104 Запасы на конец предыдущего года110812151019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121263
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года606354323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3543231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года147415881541
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года158815411020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года421139204476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года392044764422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года338533853385
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года338533853385
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года345-414-9
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-414-9-138
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года304029713376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года297133763247
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года468663663
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года663520778
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года468663663
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года663520778
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года703286437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года286580397
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года703286437
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года286580397
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года421139204476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года392044764422
21103 Выручка за отчетный год13760440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11210325
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2550115
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2550115
23403 Прочие доходы за отчетный год530342
23503 Прочие расходы за отчетный год2254140
23504 Прочие расходы за предыдущий год41400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83-414457
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-41445788
24603 Прочее за отчетный год1404
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69-414453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-41445785
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год69-414453
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-41445785

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эдиган"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эдиган"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эдиган"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (4211) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эдиган"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (255)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1121+0+0) = 22.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эдиган"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (255)/Выручка (1376) = 18.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эдиган"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (1376) = 5.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эдиган"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдиган"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдиган"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдиган"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эдиган"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.596

Индекс Альтмана Z = 4.113

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эдиган"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (18.53%), рентабельность компании (5.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эдиган"