Общество с ограниченной ответственностью "Инстройбизнес" ИНН:0411025604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41014706 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года357604125546361
11504 Основные средства на конец предыдущего года412554636152387
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года357604125546361
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года412554636152387
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года230243098641599
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года309864159949379
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года22984126207498
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1262074983198
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года380355357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года355357726
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года463884396149454
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года439614945453303
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года821488521695815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8521695815105690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года900890089008
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года900890089008
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года265942659426594
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года265942659426594
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года90-1459-4335
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1459-4335-7198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года356923414331267
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341433126728404
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года452225014861061
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года501486106172830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12349253487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92534874456
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года464565107364548
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года510736454877286
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года821488521695815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8521695815105690
21103 Выручка за отчетный год233502391524354
21104 Выручка за предыдущий год239152435424336
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год233502391524354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год239152435424336
22103 Коммерческие расходы за отчетный год209362001020576
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год200102057622098
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год241439053778
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год390537782238
23203 Проценты к получению за отчетный год4064110
23204 Проценты к получению за предыдущий год641100
23404 Прочие доходы за предыдущий год6024
23503 Прочие расходы за отчетный год224387108
23504 Прочие расходы за предыдущий год387108702
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год223035883651
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год358836511560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год676712788
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год712788773
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год155428762863
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28762863787
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год155428762863
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28762863787

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инстройбизнес"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инстройбизнес"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инстройбизнес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1554)/Стоимость активов (82148) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инстройбизнес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2414)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+20936+0) = 11.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инстройбизнес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2414)/Выручка (23350) = 10.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инстройбизнес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1554)/Выручка (23350) = 6.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инстройбизнес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инстройбизнес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инстройбизнес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инстройбизнес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инстройбизнес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.55

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.768

Индекс Альтмана Z = 4.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инстройбизнес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (10.34%), рентабельность компании (6.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инстройбизнес"