Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-инкомс" ИНН:0411031090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47210590 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года585585585585
12104 Запасы на конец предыдущего года5855855851019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1250125097027180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1250970392922477
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года91539153114360
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года915311436127510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года415952678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5952678115
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года266000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1129511583132580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1158313258277730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11295115831325828256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11583132582825625691
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2262262260
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года226226107360
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2485276931280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2769312867190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27112999335817459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года299933581745925679
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года85848584990010500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года85849900105000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8584858499000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85849900107970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11295115831325828256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11583132582825625691
22203 Управленческие расходы за отчетный год2573175760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год31757621480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-257-317-5760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-317-576-21480
23503 Прочие расходы за отчетный год274235957861
23504 Прочие расходы за предыдущий год42359578612288
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-284-359-35550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-359-3555-82200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-284-359-3591-8220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-359-3591-8220-3010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-284-359-35910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-359-3591-82200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-инкомс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-инкомс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-инкомс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-284)/Стоимость активов (11295) = -2.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-инкомс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+257) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-инкомс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-257)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-инкомс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-284)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-инкомс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-инкомс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-инкомс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-инкомс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-инкомс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.316

Индекс Альтмана Z = 6.642

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-инкомс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-инкомс"