ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКВЕСТ ФИДИНГ" ИНН:0411035842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47215073 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15924917171241
11504 Основные средства на конец предыдущего года49171712411731
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года806338057880578104353
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года80578805788057898918
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2954329543295430
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2954329543237750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1117681106121108380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1106121108381055940
12103 Запасы на конец отчетного года1413113914831885
12104 Запасы на конец предыдущего года1139148318851454
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12978199451
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78199451530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2340252198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40252198718
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1565161917340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1619173425340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113333112231112572108128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112231112572108128103351
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1252127564392190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2756439219410640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12531275743922941072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27574392294107237214
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года505260723496745807
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года26072349674580758424
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года50526072349670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2607234967458070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года96217567623735720183
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5676237357201836699
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4080182310191066
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1823101910661014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10029758585383760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5858538376212490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113333112231112572108128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112231112572108128103351
21103 Выручка за отчетный год11704159852221028143
21104 Выручка за предыдущий год15985222102814330339
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47965983726023602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59837260855325247
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год690810002149500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1000214950195900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1457815384159420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1538415942150490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7670-5382-9920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5382-99245410
23403 Прочие доходы за отчетный год6305831035
23404 Прочие доходы за предыдущий год583103517
23503 Прочие расходы за отчетный год7667650537411
23504 Прочие расходы за предыдущий год650537411263
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14707-11304-13560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11304-135645650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год336351445707
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год351445707698
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15043-11655-18453858
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11655-184538584148
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15043-11655-18450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11655-184538580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКВЕСТ ФИДИНГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКВЕСТ ФИДИНГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКВЕСТ ФИДИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15043)/Стоимость активов (113333) = -13.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКВЕСТ ФИДИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7670)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4796+14578+0) = -39.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКВЕСТ ФИДИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7670)/Выручка (11704) = -65.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКВЕСТ ФИДИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15043)/Выручка (11704) = -128.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКВЕСТ ФИДИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКВЕСТ ФИДИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКВЕСТ ФИДИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКВЕСТ ФИДИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКВЕСТ ФИДИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.124

Индекс Альтмана Z = -1.321

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКВЕСТ ФИДИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-65.53%), рентабельность компании (-128.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНКВЕСТ ФИДИНГ"