Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис" ИНН:0411049605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47229193 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года251825180
11504 Основные средства на конец предыдущего года251800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года251825180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года251800
12103 Запасы на конец отчетного года7157153287
12104 Запасы на конец предыдущего года71532870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8021621320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16213200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2697
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15438864614
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88646140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года406134044614
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года340446140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года401830610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года306146040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года402630714614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года306946140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года353330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года353330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года406134044614
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года340446140
21103 Выручка за отчетный год100010001000
21104 Выручка за предыдущий год100010000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10001000948
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10009480
22203 Управленческие расходы за отчетный год21310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год979969948
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9699480
23503 Прочие расходы за отчетный год221340
23504 Прочие расходы за предыдущий год13400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год957835948
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8359480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год957835748
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8357480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9578350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8357480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (957)/Стоимость активов (4061) = 23.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (979)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+21) = 4661.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (979)/Выручка (1000) = 97.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (957)/Выручка (1000) = 95.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 44.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.371

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 115.029

Индекс Альтмана Z = 125.569

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (23.66), коэффициент текущей ликвидности (44.09), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (97.9%), рентабельность компании (95.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"