Общество с ограниченной ответственностью "Сибэксим" ИНН:0411056793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49567155 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года57694481105411951
12104 Запасы на конец предыдущего года44811054119510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178052723665594988
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года272366559498711967
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12093644129842319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6441298423196178
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3566732361205970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3236120597192570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35667323612059719258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32361205971925818145
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23152213632044719049
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21363204471904917883
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года103521044900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1044915000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2163549150209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54902091
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12515109981500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109981502090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35667323612059719258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32361205971925818145
21103 Выручка за отчетный год1550266834385422176152
21104 Выручка за предыдущий год683438542217615238573
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1514556707383557174437
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год670738355717443738260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3571127018650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1270186517150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3571127018650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1270186517150
23303 Проценты к уплате за отчетный год15379778185
23304 Проценты к уплате за предыдущий год97781850
23403 Прочие доходы за отчетный год35214085
23404 Прочие доходы за предыдущий год140855
23503 Прочие расходы за отчетный год1896571169
23504 Прочие расходы за предыдущий год657116976
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2197112217160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1122171614460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год408207298280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20729828063
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178991514181166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91514181166179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сибэксим"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сибэксим"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сибэксим"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1789)/Стоимость активов (35667) = 5.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сибэксим"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (151455+0+0) = 2.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сибэксим"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3571)/Выручка (155026) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сибэксим"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1789)/Выручка (155026) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сибэксим"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибэксим"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибэксим"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибэксим"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сибэксим"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.85

Индекс Альтмана Z = 8.682

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сибэксим"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.97), коэффициент быстрой ликвидности (2.39), коэффициент текущей ликвидности (2.85), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (2.3%), рентабельность компании (1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сибэксим"