ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ АДК" ИНН:0411057966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49569616 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7575075
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7575075
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7575750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7575750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года195813225593240069238783
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225593240069238783274947
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года615317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153177297
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1958192256082401000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2256082401002387900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года195894225683240175238865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225683240175238865282319
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159123158751158155157232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года158751158155157232158485
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3887300000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3887300000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12453125981591115270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12598159111527018803
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20431513346610966363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года513346610966363105031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3288463932820200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6393282020816330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года195894225683240175238865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225683240175238865282319
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8161436915519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143691551910891
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-816-1436-9150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1436-915-5190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-816-1436-9150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1436-915-5190
23303 Проценты к уплате за отчетный год264043619
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4043619914
23403 Прочие доходы за отчетный год54541069637263002
23404 Прочие доходы за предыдущий год106963726300210914
23503 Прочие расходы за отчетный год4168816016891248
23504 Прочие расходы за предыдущий год8160168912489295
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44469611190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69611196160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7211119595
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1111959566
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год372585924521
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58592452168

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ АДК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ АДК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ АДК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (372)/Стоимость активов (195894) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ АДК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-816)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (816+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ АДК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-816)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ АДК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (372)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ АДК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ АДК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ АДК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ АДК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ АДК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.327

Индекс Альтмана Z = 10.435

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ АДК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.96), коэффициент текущей ликвидности (5.96), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА КОМПАНИЙ АДК"