Общество с ограниченной ответственностью "Трансмет-Плюс" ИНН:0411065420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49575686 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4549490
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года494900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4549490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года494900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55477554775547792580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года554775547779987117364
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2674526745267450
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2674526745125850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года228133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28133256
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8222482224822300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8222482230927130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82268822738227992713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года822738227992713117620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5096650971509780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5097150978499510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50976509815098849961
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50981509884996153107
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31292312923129242752
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31292312924275248400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3129231292312920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3129231292427520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82268822738227992713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года822738227992713117620
22203 Управленческие расходы за отчетный год828300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год83000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-82-83-4160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-83-41626180
23403 Прочие доходы за отчетный год82831204925
23404 Прочие доходы за предыдущий год8312049252238
23504 Прочие расходы за предыдущий год71571833046605
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7-7702390
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8-1-700
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1-70-480
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-40490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-7-721154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-721154-3301
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4-7-7210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7-7211540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Трансмет-Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Трансмет-Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Трансмет-Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (82268) = -0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Трансмет-Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+82) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Трансмет-Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-82)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Трансмет-Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Трансмет-Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трансмет-Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трансмет-Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Трансмет-Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Трансмет-Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.629

Индекс Альтмана Z = 5.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Трансмет-Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Трансмет-Плюс"