ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"РОСКОНТЕЙНЕРСЕРВИС" ИНН:0411074295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49582611 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года596224596224606224588335
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года596224606224588335582214
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3152238911741
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года238911741214
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года599376598613607398588336
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года598613607398588336582428
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21341283780485
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12837804855144
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100001000000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10000003000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52985293482321889
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5293482321889123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1743216576560322374
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165765603223748267
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года616808615189613001610710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года615189613001610710590695
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года576488251364218334
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года882513642183346484
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года577488351365218344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года883513652183446494
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1227714957340494585
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4957340494585494585
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года122771495734103608591197
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года495734103608591197584201
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110604000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года488259154957351163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1549573511630
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5166
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4882631106204957411169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11062049574011690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года616808615189613001610710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года615189613001610710590695
22203 Управленческие расходы за отчетный год334244241176
22204 Управленческие расходы за предыдущий год244241176342
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-334-244-241-176
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-244-241-176-342
23203 Проценты к получению за отчетный год118411761386555
23204 Проценты к получению за предыдущий год11761386555238
23303 Проценты к уплате за отчетный год4658699669966996
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6996699669962166
23503 Прочие расходы за отчетный год1712141600181
23504 Прочие расходы за предыдущий год12141600181488233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3825-6076-586514812
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6076-5865148127863
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год76312151173-213
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год12151173-213117
24604 Прочее за предыдущий год44005
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3062-4817-469211850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4817-4692118507975
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3062-4817-469211850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4817-4692118507975
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31882513642183346484
32008 Величина капитала на 31883513652183446494
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3062481746920
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3062481746920
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3062481746920
33218 Убыток (ИТОГО)3062481746920
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31576488251364218334
33008 Величина капитала на 31577488351365218344
36003 Чистые активы на 31577488351365218344
36004 Чистые активы на 31883513652183346494
41103 Поступления – всего за отчетный год3644600
41203 Платежи – всего за отчетный год3542462683235
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год228175195111
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год109484242
41293 Прочие платежи за отчетный год1783235
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-318200-268-3235
42103 Поступления – всего за отчетный год32327010911625001
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год3232701091401
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год323270-1679825001
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5470-1706621766

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"РОСКОНТЕЙНЕРСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"РОСКОНТЕЙНЕРСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"РОСКОНТЕЙНЕРСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3062)/Стоимость активов (616808) = -0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"РОСКОНТЕЙНЕРСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-334)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+334) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"РОСКОНТЕЙНЕРСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-334)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"РОСКОНТЕЙНЕРСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3062)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"РОСКОНТЕЙНЕРСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"РОСКОНТЕЙНЕРСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"РОСКОНТЕЙНЕРСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"РОСКОНТЕЙНЕРСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"РОСКОНТЕЙНЕРСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.763

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = -5.052

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"РОСКОНТЕЙНЕРСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"РОСКОНТЕЙНЕРСЕРВИС"

Еще предприятия