Общество с ограниченной ответственностью "Губерния" ИНН:0411079173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49590088 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1564772865
11504 Основные средства на конец предыдущего года7728651008
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года56281985495
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1985495354
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года719227571360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года275713601362
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140528792651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года287926514390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3331385
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313854
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года219021903900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года219039000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362853828180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года538281805878
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1082081399540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года813995407235
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года629149244201
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года492442014267
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года630149344211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года493442114277
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4459654385
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года634385600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4459654385
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года654385600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6025514944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года255149442358
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6025514944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года255149442358
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1082081399540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года813995407235
23403 Прочие доходы за отчетный год128536960
23404 Прочие доходы за предыдущий год369600
23503 Прочие расходы за отчетный год18443573413
23504 Прочие расходы за предыдущий год35734130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-559123-66
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год123-66-687
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-572123-66
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год123-66-687
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-572123-66
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год123-66-687

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Губерния"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Губерния"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Губерния"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-572)/Стоимость активов (10820) = -5.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Губерния"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Губерния"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Губерния"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-572)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Губерния"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 154.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Губерния"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 117.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Губерния"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Губерния"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Губерния"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.394

Индекс Альтмана Z = 3.106

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Губерния"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (117.77), коэффициент текущей ликвидности (154.27), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Губерния"