Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Альфа" ИНН:0411083356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49593885 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346764686942898
11504 Основные средства на конец предыдущего года468694381659415
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года379379379
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года379379393
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года350554724843277
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года472484419559808
12103 Запасы на конец отчетного года9382187963111064
12104 Запасы на конец предыдущего года8796310640155588
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года68682848
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года686871
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года433328508466176334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года508466250488272954
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года83862087460578
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года208745367840323
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10659415814295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года415811960817218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года546262658952355119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года658952430243386154
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года581317706200398396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года706200474438445962
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10001000100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года259141247656241556
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года247656242512240499
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года260141248656242556
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года248656243512240599
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года321176457544155255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года457544230926204526
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года321176457544155255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года457544230926204526
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года581317706200398396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года706200474438445962
21103 Выручка за отчетный год576656875054584974
21104 Выручка за предыдущий год875054637017573529
21203 Себестоимость продаж за отчетный год567626864626580064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год864626620159569152
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9030104284910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10428168584377
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9030104284910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10428168584377
23203 Проценты к получению за отчетный год61312162086
23204 Проценты к получению за предыдущий год121627540
23403 Прочие доходы за отчетный год86940230234120463
23404 Прочие доходы за предыдущий год2302345252692095
23503 Прочие расходы за отчетный год80756234114124261
23504 Прочие расходы за предыдущий год2341146699293257
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1582777643162
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год776451313215
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год325525041230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год250436071338
24603 Прочее за отчетный год-36560
24604 Прочее за предыдущий год-56517103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1253652041932
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год520410071774
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1253652041932
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год520410071774
32003 Величина капитала на 3110001000100
32007 Величина капитала на 31247656242512240499
32008 Величина капитала на 31248656243512240599
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1253652041932
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1253652042832
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1253652041932
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1253652041932
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))105160873
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)105160873
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10516015
33278 Дивиденды (ИТОГО)10516015
33003 Величина капитала на 31100010001000
33007 Величина капитала на 31259141247656241556
33008 Величина капитала на 31260141248656242556
36003 Чистые активы на 31260141248656242556
36004 Чистые активы на 31248656243512240599
41103 Поступления – всего за отчетный год439118364028212974
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год439109363722205224
41193 Прочие поступления за отчетный год93067750
41203 Платежи – всего за отчетный год492865378260206989
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год456720343363187257
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9982124919548
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год40781963759
41293 Прочие платежи за отчетный год22085204439425
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-53747-142325985
42103 Поступления – всего за отчетный год297405704142637
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год279001017
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год990000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год66005169241059
42193 Прочие поступления за отчетный год1045000
42203 Платежи – всего за отчетный год60002078162445
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год600000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2374036260-19808
43203 Платежи – всего за отчетный год915550
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год915550
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-915-55900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3092221973-12923

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Альфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Альфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Альфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12536)/Стоимость активов (581317) = 2.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Альфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9030)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (567626+0+0) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Альфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9030)/Выручка (576656) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Альфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12536)/Выручка (576656) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Альфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Альфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Альфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Альфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Альфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.81

Индекс Альтмана Z = 3.642

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Альфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (1.57%), рентабельность компании (2.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Альфа"