Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "Геосфера" ИНН:0411092103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56037765 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8208282
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8208282
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года820820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8282820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5927059265926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5926059265948
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18102533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67103328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59451059510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59931059590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60271060336041
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101060416058
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-105510-1049-1232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010-1232-2062
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2935029353125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2935031263475
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4147041474148
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4147041474147
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7082070820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7082708272730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60271060336041
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60751060416058
23503 Прочие расходы за отчетный год4804383
23504 Прочие расходы за предыдущий год480832735
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4801820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-481827050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-480182705

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "Геосфера"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "Геосфера"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "Геосфера"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-48)/Стоимость активов (6027) = -0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "Геосфера"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "Геосфера"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "Геосфера"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-48)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "Геосфера"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "Геосфера"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "Геосфера"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "Геосфера"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "Геосфера"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.149

Индекс Альтмана Z = 3.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "Геосфера"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "Геосфера"