Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-Трейд" ИНН:0411096411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56043062 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года444
11504 Основные средства на конец предыдущего года444
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года444
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38235264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2352642
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38236433
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2364332
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42240437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2404376
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42226275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2262752
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141624
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42240437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2404376
21104 Выручка за предыдущий год110552110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113748830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-323280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-323280
23503 Прочие расходы за отчетный год18456
23504 Прочие расходы за предыдущий год562
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-184-37322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-37322-2
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-184-50272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-50272-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-Трейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-Трейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-Трейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-184)/Стоимость активов (42) = -438.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-Трейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-Трейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-Трейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-184)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-Трейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-Трейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-Трейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-Трейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-Трейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.381

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -16.674

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-Трейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стимул-Трейд"